Aldo Cantero, Fiscal

La denuncia señala que ambas se presentaron en la sede de la firma PASFIN S.A.E.C.A., en representación del Grupo SERTEC S.A., con la intención de vender una factura crédito por servicios prestados por la empresa a la que representaban, y en conformidad con las condiciones, finalmente en fecha 11 de noviembre de 2015, se suscribió el contrato de cesión de créditos entre las firmas, cediendo SERTEC a PASFIN la factura de crédito n.° 001-001-0000134, que tenía que cobrarle al IPS, por la suma de G. 119.800.000, con fecha de vencimiento 10 de enero de 2016.

Se estableció el precio de la compra-venta de la factura crédito cedida en la suma de G. 112.612.000, que fue abonada por PASFIN, previo pago de los descuentos conforme lo estipulado, como ser la comisión por la venta G. 7.188.000, gastos de escribanía G. 400.000 e impuesto G. 758.000, y una retención de G. 75.513.200. 

La denuncia agrega que en la fecha de vencimiento, la factura ya fue cobrada por la suma de G. 119.800.000, a pesar de haberse estipulado la prohibición del cedente. Cantero sostuvo que la denuncia formulada constituye en principio, un elemento de convicción suficiente sobre la existencia de los hechos y las participaciones de las imputadas.